吸收客户资金不入账罪的概念是怎样的？

随着我国银行业的不断发展，银行机构的法律法规不断完善，从而有一套严密的监督体系。银行是市场经济的重要组织机构，可以调控国家的宏观和微观经济，民众都会将流动资金存入银行。那么，吸收客户资金不入账罪的概念是怎样的？下面就让我们为您整理一下相关的知识。
  
  一、吸收客户资金不入账罪的概念是怎样的？
  
  
  吸收客户资金不入账罪是指银行或者其他金融机构的工作人员，以牟利为目的，采取吸收客户资金不入账的方式，将资金用于非法拆借、发放贷款，数额巨大或者造成重大损失的行为。
  二、特征
  
  
  1、侵犯的客体是国家对存贷款的管理秩序。
  
  2、客观方面表现为采取吸收客户资金不入账的方式，将资金用于非法拆借、发放贷款，造成重大损失的行为。“吸收客户资金不入账”，是指不记入金融机构的法定存款账目，以逃避国家金融监管，至于是否记入法定账目以外设立的账目不影响该罪成立。“非法拆借、发放贷款”，是指将没有入账的资金挪借给其他单位，或者将没有入账的资金作为贷款发放其他单位或个人。
  3、犯罪主体是特殊主体，即银行或者其他金融机构的工作人员，单位也可以成为本罪的主体。
  
  4、主观方面是故意，且具有牟利的目的。
  
  三、认定
  
  
  1、认定本罪应注意区分此罪与彼罪的界限。
  
  本罪中的“牟利”，一般是指谋取用账外客户资金非法拆借、发放贷款所产生的非法收益，如利息、差价等。对于用款人为取得贷款而支付的回扣、手续费等，应根据具体情况分别处理：银行或者其他金融机构用账外客户资金非法拆借、发放贷款，收取的回扣、手续费等，应认定为“牟利”；银行或者其他金融机构的工作人员利用职务上的便利，用账外客户资金非法拆借、发放贷款，收取回扣、手续费等，数额较小的，以“牟利”论处；银行或者其他金融机构的工作人员将用款人支付给单位的回扣、手续费占为己有，数额较大的，以贪污罪或者职务侵占罪定罪处罚；银行或者其他金融机构的工作人员利用职务便利，用账外客户资金非法拆借、发放贷款，索取用款人的财物，或者非法收受其他财物，或者收取回扣、手续费等，数额较大的，以受贿罪或者公司、企业人员受贿罪定罪处罚。
  
  2、区分罪与非罪的界限。构成用账外客户资金非法拆借、发放借款罪必须具备两个条件，一是要有造成重大损失的结果，二是要有牟利的目的，不具备这两个条件，不能构成犯罪；
  
  3、区分用账外客户资金非法拆借、发放贷款罪与违法发放贷款罪的界限。区别在于前者使用的是账外客户资金，而后者使用的是账内资金；前者要求有牟利的目的，后者则没有牟利目的的要求。
  
  4、本罪与挪用公款罪或者挪用资金罪
  
  注意将用账外客户资金非法拆借、发放贷款的行为与挪用公款罪和挪用资金罪区别开来。对于利用职务上的便利，挪用已经记入金融机构法定存款账户的客户资金归个人使用的，或者吸收客户资金不入账，却给客户开具银行存单，客户也认为该款已存入银行，该款却被行为人以个人名义借贷给他人的，均应认定为挪用公款罪或者挪用资金罪。
  
  综上所述，吸收客户资金不入账，银行的操作人员私自隐秘操作，违反银行监督法规，将吸收的资金出借、非法贷款等，导致吸收的流动资金随意流出，导致民众资金重大损失。吸收客户资金不入账罪的概念是怎样的？以上就是内容就是对问题的回答，您看过之后会有一个具体的了解。
  
  
  

·如何认定聚众淫乱罪 聚众淫乱罪是如何认定的
      根据法律规定，所谓的聚众淫乱罪，是指聚集众人进行集体淫乱活动的行为，具体而言，是指纠集三人以上(不论男女)群奸群宿或者进行其他淫乱活动。而且，参与者必须是自愿的。一般要先进行认定才能确定是否构成此罪，那究竟该如何认定聚众淫乱罪呢?我们一起在下文中进行了解吧。 一、如何认定聚众淫...

·犯罪嫌疑人对笔迹鉴定不承认可以吗？
      犯罪嫌疑人对笔迹鉴定不承认可以吗？ 一、犯罪嫌疑人对笔迹鉴定不承认可以吗？ 1、犯罪嫌疑人不承认笔迹可以继续司法鉴定，如果鉴定一致，可以认定有罪。 2、《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第二十七条规定“当事人对人民法院委托的鉴定部门作出的鉴定结论有异议申请重新鉴定，...

·刑事案件判刑了还要赔钱吗
      刑事案件判刑了还要赔钱吗 一、刑事案件判刑了还要赔钱吗 刑事责任与民事责任是两个法律关系。 侵权侵害行为造成被害人伤害或损害的，在承担刑事责任的同时，还需要承担民事赔偿责任。在刑事诉讼程序中有一个诉讼名称——刑事附带民事诉讼。 附带民事诉讼就其解决的问题而言，是物质损失赔...

·刑事诉讼法可以和解吗？有何规定？
      我们您肯定都知道刑事诉讼法，刑事诉讼法是我们国家颁布的一个非常重要的法律。我们身边肯定也发生了很多有关于刑事诉讼法方面的案例。我们您也都知道对于每一个案例最好的解决办法肯定是和解。那么刑事诉讼法可以和解吗？有什么规定？ 关于刑事和解的法律条文共有三条： 第二百七十七条下列公诉...

·拒不执行判决、裁定罪刑事处罚是怎样的？
      在民事主体的权益受到来自他人的侵害时，受害人可以在准备齐全相关材料之后，向有关机关提出诉讼请求，司法机关在受理诉讼之后，会安排审理日期，尽早判决。在司法实践中，广泛存在着当事人拒不执行判决、裁定的情形，此时，根据拒不执行判决、裁定罪刑事处罚的规定，其会受到怎样的处罚呢? 一、拒...

·刑事诉讼一审庭审流程是怎样的
      刑事诉讼一审庭审流程是怎样的1.确定合议庭的组成人员。2.将检察院的起诉书副本至迟在开庭10日以前送达当事人。对于被告人未委托辩护人的，告知被告人可以委托辩护人，或者在必要的时候指定承担法律援助义务的律师为其提供辩护。3.通知被告人、辩护人于开庭5日前提供出庭作证的身份、住址、通...

·监视居住发现新罪羁押期限会重新计算吗?
      一、监视居住发现新罪羁押期限会重新计算吗?监视居住发现新罪羁押期限会重新计算的。在侦查期间发现犯罪嫌疑人另有重要罪行的，应该在发现之日起按照刑事诉讼法第154条的规定重新计算羁押期限，但是并不停止对犯罪行为的侦查取证。而且前后两种或者多种罪名，一般都是会并案同时检查的。二、刑拘发...

·组织考试作弊罪情节严重怎么认定？
      由于刑法修正案中对作弊行为进行了规定，作弊入刑后的首次高考即将来临，也被称为最严高考。罪名中“情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金”，那么组织考试作弊罪的情节严重究竟应该如何认定呢我们将做详细解答。一、组织考试作弊罪情节严重的认定最高人民法院、最高人民检察院发布《关于...

·非法采集血液罪是指什么？
      非法采集血液罪是一种选择性的罪名，其全称为非法采集、供应血液、制作、供应血液制品罪。这个罪名听起来并不熟悉，很多人不了解其真正含义。那么，非法采集血液罪是指什么？非法采集血液罪的构成要件又有哪些？我们将在本文中进行详细的解答。 一、非法采集血液罪是指什么？ 非法采集、供应血液...

·刑事案件申诉需要什么材料
      申诉针对的是法院已经发生法律效力的判决、裁定或决定，但要求在一定的时间内进行申诉，否则的话也是不会被受理的。而对于当事人来讲光了解申诉的时间还不够，还要知道刑事案件申诉需要什么材料。下面就让我们为您做具体解答。 一、刑事案件申诉需要什么材料 当事人及其法定代理人、近亲属认为人民...

·冒名顶替罪触及的刑法罪名有哪些
      一、冒名顶替罪触及的刑法罪名有哪些？ 冒名顶罪案件在刑事的交通肇事案件中时有发生，冒名顶替的有的是同车的证人，冒名顶替经常涉及到伪证罪以及包庇罪两种罪名。 1、《刑法》第三百零五条规定的伪证罪，是指在刑事诉讼中，证人、鉴定人、记录人、翻译人对与案件有重要关系的情节，故意作虚假...