吸收客户资金不入账罪的概念是怎样的？

随着我国银行业的不断发展，银行机构的法律法规不断完善，从而有一套严密的监督体系。银行是市场经济的重要组织机构，可以调控国家的宏观和微观经济，民众都会将流动资金存入银行。那么，吸收客户资金不入账罪的概念是怎样的？下面就让我们为您整理一下相关的知识。

  一、吸收客户资金不入账罪的概念是怎样的？


  吸收客户资金不入账罪是指银行或者其他金融机构的工作人员，以牟利为目的，采取吸收客户资金不入账的方式，将资金用于非法拆借、发放贷款，数额巨大或者造成重大损失的行为。
  二、特征


  1、侵犯的客体是国家对存贷款的管理秩序。

  2、客观方面表现为采取吸收客户资金不入账的方式，将资金用于非法拆借、发放贷款，造成重大损失的行为。“吸收客户资金不入账”，是指不记入金融机构的法定存款账目，以逃避国家金融监管，至于是否记入法定账目以外设立的账目不影响该罪成立。“非法拆借、发放贷款”，是指将没有入账的资金挪借给其他单位，或者将没有入账的资金作为贷款发放其他单位或个人。
  3、犯罪主体是特殊主体，即银行或者其他金融机构的工作人员，单位也可以成为本罪的主体。

  4、主观方面是故意，且具有牟利的目的。

  三、认定


  1、认定本罪应注意区分此罪与彼罪的界限。

  本罪中的“牟利”，一般是指谋取用账外客户资金非法拆借、发放贷款所产生的非法收益，如利息、差价等。对于用款人为取得贷款而支付的回扣、手续费等，应根据具体情况分别处理：银行或者其他金融机构用账外客户资金非法拆借、发放贷款，收取的回扣、手续费等，应认定为“牟利”；银行或者其他金融机构的工作人员利用职务上的便利，用账外客户资金非法拆借、发放贷款，收取回扣、手续费等，数额较小的，以“牟利”论处；银行或者其他金融机构的工作人员将用款人支付给单位的回扣、手续费占为己有，数额较大的，以贪污罪或者职务侵占罪定罪处罚；银行或者其他金融机构的工作人员利用职务便利，用账外客户资金非法拆借、发放贷款，索取用款人的财物，或者非法收受其他财物，或者收取回扣、手续费等，数额较大的，以受贿罪或者公司、企业人员受贿罪定罪处罚。

  2、区分罪与非罪的界限。构成用账外客户资金非法拆借、发放借款罪必须具备两个条件，一是要有造成重大损失的结果，二是要有牟利的目的，不具备这两个条件，不能构成犯罪；

  3、区分用账外客户资金非法拆借、发放贷款罪与违法发放贷款罪的界限。区别在于前者使用的是账外客户资金，而后者使用的是账内资金；前者要求有牟利的目的，后者则没有牟利目的的要求。

  4、本罪与挪用公款罪或者挪用资金罪

  注意将用账外客户资金非法拆借、发放贷款的行为与挪用公款罪和挪用资金罪区别开来。对于利用职务上的便利，挪用已经记入金融机构法定存款账户的客户资金归个人使用的，或者吸收客户资金不入账，却给客户开具银行存单，客户也认为该款已存入银行，该款却被行为人以个人名义借贷给他人的，均应认定为挪用公款罪或者挪用资金罪。

  综上所述，吸收客户资金不入账，银行的操作人员私自隐秘操作，违反银行监督法规，将吸收的资金出借、非法贷款等，导致吸收的流动资金随意流出，导致民众资金重大损失。吸收客户资金不入账罪的概念是怎样的？以上就是内容就是对问题的回答，您看过之后会有一个具体的了解。

·刑事附带民事判决书能抗诉吗
一、刑事附带民事判决书能抗诉吗?可以，《刑事诉讼法》第二百一十九条不服判决的上诉和抗诉的期限为十日，不服裁定的上诉和抗诉的期限为五日，从接到判决书、裁定书的第二日起算。人民检察院对于下列案件可以提出抗诉：1、对于认定事实不清楚，证据不充足的案件。如人民检察院认为第一审人民法院的...

·环保行政拘留期限是多久？
环保行政拘留期限是多久？环保行政拘留期限一般是在10日以内，最多不超过15日。《环保行政处罚办法》第五十八条【简易程序的适用】违法事实确凿、情节轻微并有法定依据，对公民处以50元以下、对法人或者其他组织处以1000元以下罚款或者警告的行政处罚，可以适用本章简易程序，当场作出行政处...

·犯罪嫌疑人贩毒40克冰毒怎么判刑
犯罪嫌疑人贩毒40克冰毒怎么判刑一、犯罪嫌疑人贩毒40克冰毒怎么判刑? 贩毒40克冰毒的量刑标准是七年以上十五年以下有期徒刑。具有下列情形之一的，可以认定为刑法第三百四十七条第四款规定的“情节严重”： 1、走私、贩卖、运输、制造鸦片一百四十克以上不满二百克、海洛因或者甲基...

·一、深圳醉驾直接放掉还会被判刑吗？
一、深圳醉驾直接放掉还会被判刑吗？深圳醉驾直接放掉可能还是会被判刑的，因为交警将醉驾的司机放行而没有采取措施将其关押可能是因为情节不是严重，让司机回去等待通知和处罚。醉驾会构成危险驾驶罪，当事人会承担刑事处罚，公安机关会对其采取强制措施，但如果当事人办理了取保候审，是可以暂时不被...

·刑讯逼供司法解释有哪些？
众所周知，刑讯逼供是为《刑事诉讼法》所禁止的行为，刑讯逼供所获得的证据是要排除使用的。面对刑讯逼供的行为，《刑讯逼供司法解释》可以帮助我们更好的维护自己的权利。今天，就和我们一起进行了解。 2012年12月24日最高人民法院对外公布了《关于适用〈中华人民共和国刑事诉讼法〉的解释》...

·判刑一年要送监狱吗新刑法有哪些规定？
在我国，由于一些地区比较落后，导致很多人为了到大城市工作，把小孩留在老家，形成留守儿童。由于这类儿童缺少父母的监管，性格孤僻，容易走上违法犯罪的道路。当违法后就要进行法院审判，当违法犯罪被判刑一年时，判刑一年要送监狱吗新刑法有哪些规定?下面我们来了解一下相关的内容。一、判刑一年...

·刑法修正案九偷税如何处罚
刑法修正案九偷税如何处罚一、刑法修正案九对于偷税的定义 1、关于偷税的定义：偷税是指纳税人以不缴或者少缴税款为目的，采取伪造、变造、隐匿、擅自销毁账簿、记账凭证，在账簿上多列支出或者不列、少列收入，或采取各种不公开的手段，或者进行虚假的纳税申报的手段，隐瞒真实情况，不缴或少...

·被判缓刑的犯罪分子罚金还要缴纳吗
经常有很多刑事判决最后判决有期徒刑缓刑执行或拘役缓期执行等情况，同时还有罚金，那么实践中被判缓刑的犯罪分子罚金还要缴纳吗?要想在判刑的时候被判缓刑，自然需要满足规定的条件。那判缓刑的条件又有哪些?现在就让我们来为你解答吧。一、被判缓刑的犯罪分子罚金还要缴纳吗缓刑不同于免除刑...

·出售非法制造的用于骗取出口退税罪量刑处罚是什么？
出售非法制造的用于骗取出口退税罪量刑处罚是什么?出售非法制造的用于骗取出口退税罪量刑处罚，是根据《刑法》第二百零九条【非法制造、出售非法制造的用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪】伪造、擅自制造或者出售伪造、擅自制造的可以用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的，处三年以下有期徒刑、...

·非法经营罪辩护律师如何辩护
针对不同的刑事犯罪，辩护律师都要掌握不同的辩护技巧，这样才能较好的为被告人争取利益。具体说到非法经营罪，您知道非法经营罪辩护律师该如何来进行辩护吗?我们整理了相关资料，将在下文中为你做详细解答。一、可从界定范围辩护《刑法》第二百二十五条关于非法经营罪的规定，只能适用于扰...