企业发行公司债券流程

企业发行公司债券流程 1. 国家法律法规对企业债券发行的相关规定：
   A、证券法
  股份有限公司的净资产不低于3000万元，有限责任公司的净资产不低于6000万元;
  累计债券总额不超过公司净资产的40%;
  最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息;
  募集资金投向符合国家产业政策;
  债券的利率不超过国务院限定的利率水平;
  发行公司债券募集资金必须用于审批机关批准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出
   B、企业债券管理条例
  企业规模达到国家规定的要求;
  企业财务会计制度符合国家规定;
  具有偿债能力;
  企业经济效益良好，发行企业债券前连续三年盈利;
  所筹资金用途符合国家产业政策;
  企业债券的利率不得高于银行相同期限居民储蓄定期存款利率的40%;
   C、国家发展改革委员会关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知
  股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司和其他类型企业的净资产不低于人民币6000万元;
  累计债券余额不超过企业净资产的40%;
  最近三年可分配利润足以支付企业债券一年的利息;
  筹集资金的投向符合国家产业政策和行业发展方向，所需相关手续齐全。用于固定资产投资项目的，应符合固定资产投资项目资本金制度的要求，原则上累计发行额不得超过该项目总投资的60%。用于收购产权(股权)的，比照该比例执行。用于调整债务结构的，不受该比例限制，但企业应提供银行同意以债还贷的证明;用于补充营运资金的，不超过发债总额的20%;
  债券的利率由企业根据市场情况确定，但不得超过国务院限定的利率水平;
  已发行的企业债券或者其他债务未处于违约或者延迟支付本息的状态;
  最近三年没有重大违法违规行为
   2、相关机构及其职责
   I、发行人
  提供债券发行所需真实、准确和完整的材料
  配合各中介机构进行尽职调查
  在主承销商的协助下，进行债券报批工作
  积极与当地行政主管部门沟通
   II、主承销商
  协调各中介机构开展尽职调查
  牵头准备发行申请文件
  进行债券市场调查，设计债券发行方案
  协助发行人进行债券报批工作，促签发改委、人民银行和证监会
  策划债券宣传方案，安排推介工作
  组建承销团，领导承销团进行债券销售，并承担余额包销责任
   III、信用评级机构
  尽职调查，出具评级报告;发行完成后的跟踪评级
   IV、会计审计机构
  协助提供发行人三年报表;协助发行人完成尽职调查的财务部分
   V、律师
  执行法律尽职调查;就企业债券的发行、上市出具法律意见书
   3、企业债券发行工作程序
  发行人形成发债意愿并与发改部门预沟通→→证券公司尽职调查→→发行人内部审批程序→→确定符合市场需求的债券资信增级手段→→相关中介机构完成现场工作→→完成债券资信增级相关手续→→发行人和证券公司签订正式的公司债券承销协议→→证券公司和发行人一起完成组建承销团的工作，签订承销团协议→→以证券公司为主制作完成企业债券公开发行申请材料→→由所在地发改部门报市发改委→→获得国家发展与改革委员会的发行核准→→向投资者初步询价，证券公司与发行人根据询价结果协商确定发行→→刊登募集说明书→→债券正式公开发行，机构投资者认购及销售网点发售→→债券募集资金到达发行人账户并验资确认，发行结束→向中央国债登记公司或证券交易所提出债券交易流通申请
  上述就是我们为您整理的企业发行公司债券流程相关内容。关于企业发行公司债券，证券法、企业债券管理条例、国家发改委发布的关于推进企业债券市场发展相关通知等法律法规都有明确的规定。发行人在主承销商、信用评级、会计、律师等机构或人的帮助和监督下按照规定的发行程序发行公司债券。其他具体问题，欢迎咨询的律师。
  
  
  

·高速路超速罚款标准是什么
      高速路超速罚款标准是什么?目前一般来说，高速或国道上超速10%以下是处以警告，不扣分和罚款的，不需要去接受处理的;超过10%～20%，那就要扣3分，罚款200元;超速20%～50%，要被扣6分，罚款200元;超速50%以上的，要一次性被扣12分，罚款500元，然后按照超速速度的增...

·要想成功讨债要满足什么条件
      借贷关系在现今社会是普遍存在，随之而来的便是讨债事项的兴起。有的债权人为了讨债会采取各种各样的方式，但也不一定会成功。而债权人要想成功讨债要满足什么条件呢?债权人讨债时不能空口无凭，而如果债权人有了债权凭据如何讨债才有效?对于这些问题，本文将详细为您进行介绍。 一、要想成功讨债要...

·如何进行对债权债务的清查？
      如何进行对债权债务的清查？ 在企业的运营过程中，通常需要定期或不定期对企业的债权债务进行清查，这是对企业的一个基本要求，对核对企业自身财产、了解企业债权债务情况具有非常重要的作用。那么，具体应该如何进行对债权债务的清查呢？对于该问题，为您整理总结了一些相关知识，希望对您有所帮助...

·借款时的利率该怎么约定
      在借款活动中，当事人除了需要约定借款的本金，一般还会约定相应的利率。那么，当事人在借款时的利率该怎么约定才好呢?只有约定的利率在法律允许的范围内，将来计算的利息才会受到法律的保护。那具体而言，对于借款利率要怎么约定呢?下面将为您做一个较为详细的阐述。 一、借款时的利率该怎么约定 ...

·罚款和罚金的区别在哪里
      罚款和罚金的区别在哪里罚金与罚款的主要区别体现在以下方面：1、性质不同。2、作出决定的机关不同。3、法律依据不同。4、适用的对象不同。《刑法》第五十三条规定，罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可...

·对于欠钱不还的人怎么办
      欠钱不还可以说是很恶心的事情，债权人反而变成了孙子，整体追在欠钱人的屁股后面追债，甚至还有可能出现要不回钱的情况。那么此时对于欠钱不还的人怎么办才好呢?作为债权人应该适当了解一下，下面就让本站我们来为你解答疑惑吧。一、对于欠钱不还的人怎么办当遇到欠钱不还的情况，作为债权人先不要着...

·欠信用卡两年了还了一大半了还会坐牢吗
      如果你信用卡欠款5万以上，并且逾期时间超过3个月，就会被银行起诉，在法院判决后，若拒不还款，就会坐牢。因为欠款5万达到了信用卡诈骗的量刑标准，欠款金额在5万以下不会坐牢。另外，法院判决后拒不还款，你还会被列入失信人名单，也就是俗称的老赖名单，一旦进入了这个名单，你以后就无法进行任...

·借钱的人跑了怎么办没有借条
      没有借条的情况下，要想办法取得双方存在借款关系的其他证据，然后去法院起诉。1、借过钱的证据：提供当时把钱借给对方的证据，比如向对方转账的银行凭证;如是现金方式支付，要打印从银行取现金的凭条或在场证明人等。2、主张债权的证据：收集曾向借款人要过钱的证据，可以是对方书面形式的还款计划...

·夫妻债务离婚需要一起承担吗？
      夫妻债务离婚需要一起承担吗？离婚时，原为夫妻共同生活所负的债务，应当共同清偿。所谓“夫妻共同生活所负的债务”，是在婚姻关系存续期间，夫妻双方为共同生活、履行抚养、赡养义务、为生产经营等的需要而负的债务。(一)一方婚前所负个人债务的，债权人不得向其配偶主张权利，除非能够证明所负债务...

·有凭证打了借条不还怎么办？
      有凭证打了借条不还怎么办?有凭证打了借条不还可以携带借条直接到法院来进行起诉，在这种情况之下，有证据证明存在借款事实，可以到法院进行起诉。有凭证打借条不下款在法律上即代表两人之间的借款未生效，如果借款人打了借条并交给出借人后，出借人没有按约定将借款交付给借款人的，借款人应当立即要...

·信托经理违法发放贷款罪是什么？
      信托公司违法发放贷款罪是什么？信托公司违法发放贷款罪是指信托公司，不按照相关制度合理发放贷款，违规操作发放贷款，以至于贷款无法收回且造成严重后果，所以就会被定为信托公司违法发放贷款罪。违法发放贷款罪的主体，是特殊主体，只能由中国境内设立的中资商业银行、信托投资公司、企业集团服、务...